關于規範商業(yè)預付卡管理(lǐ)意見(jiàn)的(de)通(tōng)知(zhī)

國(guó)辦發〔2011〕25号

各省、自(zì)治區(qū)、直轄市(shì)人(rén)民(mín)政府，國(guó)務院各部委、各直屬機(jī)構"：

人(rén)民(mín)銀(yín)行(xíng)、監察部、财政部、商務部、稅務總局、工(gōng)商總局、預防腐敗局《關于規範商業(yè)預付δ卡管理(lǐ)的(de)意見(jiàn)》已經國(guó)務院同意，現(xiàn)轉發給你(nǐ)們，請(qǐng)認真貫π徹執行(xíng)。

國(guó)務院辦公廳

二○一(yī)一(yī)年(nián)五月(yuè)二十三日(rì) 

人(rén)民(mín)銀(yín)行(xíng)、監察部等部門(mén)關于規範商業(yè)預付卡管理(lǐ)意見(jiàn)的(de)通(tōng)知(zhī)

近(jìn)年(nián)來(lái)，适應信息技(jì)術(shù)發展和(hé)小(xiǎo)額支​付服務市(shì)場(chǎng)創新的(de)客觀需要(yào)，商業(yè)預付卡市(shì)場(chǎng)發展迅速。商業(yè)預付卡₹以預付和(hé)非金(jīn)融主體(tǐ)發行(xíng)為(wèi)典型特征，按發卡人(rén)不(bù)同可(kě)劃分(fēn)為(wèi)兩類：一(yī)類是(shì)₹專營發卡機(jī)構發行(xíng)，可(kě)跨地(dì)區(qū)、跨行(xíng)業(yè)、₩跨法人(rén)使用(yòng)的(de)多(duō)用(yòng)途預付卡；另一(yī)類是(shì)商業(yè)企業(yè)發行(xíng)，隻在本企業(yè)或同一(yī)₽品牌連鎖商業(yè)企業(yè)購(gòu)買商品、服務的(de)單用(yòng)途預付卡。總體(tǐ)看(kàn)，商業(yè)預付卡在減少(shǎo)現(x↔iàn)鈔使用(yòng)、便利公衆支付、刺激消費(fèi)等方面發揮了(le)一(yī)定作(zuò)用(yòng)。同時(shí)，商業(yè)預付卡市(shì)場(chǎng')也(yě)存在監管不(bù)嚴、違反财務紀律、缺乏風(fēng)險防範機(jī)制(zhì)、公款消費(fèi)和(hé) 收卡受賄等突出問(wèn)題，嚴重擾亂了(le)稅收和(hé)财務管理(lǐ)秩序，助長(cháng)了(le)腐敗行(xíng)♥為(wèi)。為(wèi)規範商業(yè)預付卡管理(lǐ)、嚴肅财經紀律、防範金(jīn)融風(fēng)險、促進反腐倡廉，現(xiàn)提出如(rú)下(xià)意見(jiàn)ε：

一(yī)、明(míng)确職責，加強管理(lǐ)

強化(huà)對(duì)商業(yè)預付卡發卡人(rén)的(de)管理(lǐ)，是(shì)規範商業(yè)預付卡管理(Ωlǐ)的(de)首要(yào)環節，必須進一(yī)步明(míng)确部門(mén)職責，落實分(fēn)類監管。人(rén)民(míλn)銀(yín)行(xíng)要(yào)嚴格按照(zhào)《非金(jīn)融機(jī)構支付服務管理(lǐ)辦法》（中國♦(guó)人(rén)民(mín)銀(yín)行(xíng)令〔2010〕第2号）的(de)規定，加強對(duì)多(duō)用(yòng)途預付卡發卡人(rén)的(de)監督檢查，完善業(yè)務管理(lǐ)規章(zhāng)，維護支付體(tǐ)系安全穩定"運行(xíng)。未經人(rén)民(mín)銀(yín)行(xíng)批準，任何非金(jīn)融機(jī)構不(bù)得(de)發行(xíng)多(duō)用(yòng)途預付卡，一(yī)經發現&(xiàn)，按非法從(cóng)事(shì)支付結算(suàn)業(yè)務予以查處。對(duì)商業(yè)企業(yè)發行(xíng)的(de)單用(yòng)途預付卡，商務部門(mén)要÷(yào)強化(huà)管理(lǐ)，抓緊制(zhì)定行(xíng)業(yè)标準，适時(shí)出台管理(lǐ)辦法。金(jīn)融機(jī)構未•經批準，不(bù)得(de)發行(xíng)預付卡。

二、健全制(zhì)度，規範行(xíng)為(wèi)

規範商業(yè)預付卡的(de)發行(xíng)和(hé)購(gòu)買，是(shì)防範利用(yòng)商業(yè)預付卡洗錢(qián)、套現(xiàn)、偷逃稅款÷以及行(xíng)賄受賄的(de)有(yǒu)效途徑，必須進一(yī)步建立健全規章(zhāng)制(zhì)度，加大(dà)執法力度。一(yī)是(shì)建立商業(yè)預付‍卡購(gòu)卡實名登記制(zhì)度。對(duì)于購(gòu)買記名商業(yè)預付卡和(hé)一(yī)次性購(gòu)買1萬元（含）以上(shàng)不(bù)記名商業(yè)預付卡的(de)單位或個(gè)人(rén)，由發卡人(rén)進行(xíng)實名登記。二是(shì)實施商業(yè)預付卡非©現(xiàn)金(jīn)購(gòu)卡制(zhì)度。單位一(yī)次性購(gòu)卡金(jīn)額達5000元（含）以上(shàng)或個β(gè)人(rén)一(yī)次性購(gòu)卡金(jīn)額達5萬元（含）以上(shàng)的(de)，通(tōng)過銀(yín♦)行(xíng)轉賬方式購(gòu)買，不(bù)得(de)使用(yòng)現(xiàn)金(jīn)；使用(yòng)轉賬方式購(gòu)卡的(de)，發卡人(rén)要(yào)對(δduì)轉出、轉入賬戶名稱、賬号、金(jīn)額等進行(xíng)逐筆(bǐ)登記。三是(shì)實行(xíng)商業(yè)預付卡限額發行€(xíng)制(zhì)度。不(bù)記名商業(yè)預付卡面值不(bù)超過1000元，記名商業(yè)預付卡面值不(bù)超過500₩0元。

嚴格發票(piào)和(hé)财務管理(lǐ)。發卡人(rén)必須嚴格按照(zhào)《中華人(rén)民(mín)共和(hé)國(guó)發票(piào>)管理(lǐ)辦法》有(yǒu)關規定開(kāi)具發票(piào)。稅務部門(mén)要(yào)加強發票(piào)管理(lǐ)和(hé)稅收稽查，堅決依法查處發卡人(rén)在售卡環節出具虛假™發票(piào)、購(gòu)卡單位在稅前扣除與生(shēng)産經營無關支出等行(xíng)為(w€èi)。财政部門(mén)要(yào)加強财務管理(lǐ)，嚴厲查處挪用(yòng)預算(suàn)資金(jīn)、利用(yòng)購(gòu)卡進行(xíng)公款消費(fèi)等£行(xíng)為(wèi)。

三、堅決治理(lǐ)，防賄促廉

治理(lǐ)收卡受賄等違紀違法行(xíng)為(wèi)，是(shì)加強反腐倡廉工(gōng)作(zuò)的(de)迫切要(yào)求和(hé)重要(yào)環節，必須進一(yī)步←狠抓落實，加大(dà)查處力度。按照(zhào)《中國(guó)共産黨黨員(yuán)領導幹部廉潔從(cóng)政若幹準則》和(hé)《中共中央辦公廳國(guó)務院辦公廳關>于嚴禁黨政機(jī)關及其工(gōng)作(zuò)人(rén)員(yuán)在公務活動中接受和(hé)贈送禮金(jīn)、有(yǒu)價證券的(de)通(tōng)知(z≠hī)》（中辦發〔1993〕5号）的(de)規定，嚴禁國(guó)家(jiā)工(gōng)作(zuò)人(rén)員(yuán)特别是(shì)領σ導幹部在公務活動中收受任何形式的(de)商業(yè)預付卡。凡收受商業(yè)預付卡又(yòu)不(bù)按規定及時(shí)上(shà♣ng)交的(de)，以收受同等數(shù)額的(de)現(xiàn)金(jīn)論處。對(duì)涉​嫌受賄的(de)，依法嚴肅查處。

四、防範風(fēng)險，維護權益

加強預付資金(jīn)管理(lǐ)，維護持卡人(rén)合法權益，是(shì)防範金(jīn)融風(fēng)險的(de)重要(yào)手段，必須引起足夠重視(shì')，進一(yī)步完善工(gōng)作(zuò)機(jī)制(zhì)。多(duō)用(yòng)途預付卡發卡‌人(rén)接受的(de)、客戶用(yòng)于未來(lái)支付需要(yào)的(de)預付資金(jīn)，不(bù)屬于發卡人(rén)的(de)自(zì↕)有(yǒu)财産，發卡人(rén)不(bù)得(de)挪用(yòng)、擠占。多(duō)用(yòng)途預付卡發卡人(rén)必須在商業(yè)銀(yín')行(xíng)開(kāi)立備付金(jīn)專用(yòng)存款賬戶存放(fàng)預付資金(jīn)，并與銀(yín)行(xíng)簽訂存管協議→(yì)，接受銀(yín)行(xíng)對(duì)備付金(jīn)使用(yòng)情況的(de)監督。人(rén)民(mín)銀(yín)行(xíng)≠要(yào)加強對(duì)多(duō)用(yòng)途預付卡備付金(jīn)專用(yòng)存款賬戶開(kāi)立和(hé)使用(yòng)的(de)監管÷。商務部門(mén)要(yào)采取有(yǒu)效措施，加強對(duì)單用(yòng)途預付卡預付資金(jīn)的(de)監管，防範資金(jīn×)風(fēng)險。

人(rén)民(mín)銀(yín)行(xíng)、商務部要(yào)繼續健全商業(yè)預付卡收費(fèi)、投訴、保±密、贖回、清退等業(yè)務管理(lǐ)制(zhì)度，全面維護持卡人(rén)合法權益。為(wèi)防止發卡人(rén)無償占有(yǒu)卡內(nèi)殘值™，方便持卡人(rén)使用(yòng)，記名商業(yè)預付卡不(bù)設有(yǒu)效期，不(bù)記名商業(yè)預付卡有(yǒu)效期不(bù)得(d♠e)少(shǎo)于3年(nián)。對(duì)于超過有(yǒu)效期尚有(yǒu)資金(jīn)餘額的(de)，發卡人(rén)應提供激活、換​卡等配套服務。工(gōng)商部門(mén)要(yào)進一(yī)步加強監督檢查，加大(dà)消費(∞fèi)維權工(gōng)作(zuò)力度，嚴厲打擊侵犯消費(fèi)者權益的(de)不(bù)法行("xíng)為(wèi)，及時(shí)開(kāi)展相(xiàng)關消費(fèi)提示，營造良好(hǎo)的(de)消費(fèi)環境。

商業(yè)預付卡管理(lǐ)涉及部門(mén)衆多(duō)，情況複雜(zá)，規範整頓的(de)任務十分(fēn)艱巨。各有(yǒu)關部門(mén)要(yào)各負其責，↑建立對(duì)商業(yè)預付卡的(de)聯合監督檢查機(jī)制(zhì)，進一(yī)步加強協調配合，齊抓共管，形成合力。2011年(nián)年(nián)底前，人(rén)民(mín)銀(yín)行(xíng)、商務部等有(yǒu)關部門(mén)要( yào)聯合開(kāi)展一(yī)次商業(yè)預付卡市(shì)場(chǎng)專項檢查，以檢查促整改，促進商業(yè)預付卡市(shì)場(chǎng)規範發展。